A partir del 1 de enero de 2025, los autónomos en España enfrentarán una reforma significativa en su sistema de cotización a la Seguridad Social. La principal novedad es que la cuota a abonar ya no se calculará sobre una base de cotización elegida libremente, sino que dependerá de los ingresos reales. Este cambio tiene como objetivo hacer más equitativo el sistema, de modo que los autónomos contribuyan de acuerdo a sus ingresos, similar a los asalariados.
¿Cómo funciona la cotización por ingresos reales?
El sistema establece 15 tramos de cotización en los que los autónomos deben ubicarse según una previsión anual de ingresos que presentarán a la Seguridad Social. A lo largo del año, la cotización se ajustará en función de los ingresos declarados, de modo que la cuota que se paga refleje mejor la capacidad económica de cada trabajador autónomo.
¿De cuánto será la subida de las cuotas en 2025?
Para aquellos con ingresos mensuales superiores a 1.700 euros, se espera una subida de las cuotas que oscilará entre 30 y 90 euros al mes (es decir, entre 360 y 1.080 euros al año). Además, los autónomos con mayores ingresos verán sus cotizaciones equiparadas con las de los asalariados, con cuotas mensuales que se situarán entre 225 y 590 euros.
Por otro lado, los autónomos con ingresos inferiores a 670 euros mensuales se beneficiarán de una reducción en su cuota mínima, que pasará de 230 euros a 200 euros al mes. Para aquellos que ganan entre 1.300 y 1.700 euros mensuales, las cuotas no experimentarán cambios, manteniéndose estables en el mismo nivel actual.
Impacto general del cambio
Este ajuste se espera que afecte de manera diversa a los autónomos, dependiendo de sus ingresos, con un aumento notable para los que superen ciertos umbrales de ingresos, mientras que otros sectores podrían beneficiarse de cuotas más reducidas o de la estabilidad en sus pagos. Para adaptarse a este nuevo sistema, será fundamental que los autónomos realicen una correcta previsión de sus ingresos y ajusten su base de cotización de manera adecuada.
